도박 세금 및 작동 방식에 대한 빠른 가이드

이 페이지는 세금 및 도박 소득에 대한 사람들의 가장 기본적인 질문에 답변합니다. 

생각보다 자주 배팅의 기본과 세금에 대해 설명드리겠습니다.

“도박 세금”이라는 문구는 내기에서 얻은 돈에 대해 지불하는 세금을 가리키는 

비공식적인 방법입니다. 

리얼 머니 카지노 도박, 포커 토너먼트 플레이, 경마장 베팅 

또는 복권 상품이 될 수 있습니다. 

그것이 어디에서 오는지는 중요하지 않습니다. 

연방 정부는 그 몫을 얻습니다. 

이러한 세금은 게임 쇼 상금에도 적용되며 레스토랑 세트 또는 타히티 여행의 

공정한 시장 가치는 과세 소득으로 간주됩니다.

도박세를 납부하려면 특별 규칙과 기록 보관 절차를 따라야 합니다. 

IRS에는 “Sure Gambling Wins”(양식 W-2G)에 대한 특별 양식이 있으며 

이 게시물의 뒷부분에 자세히 설명되어 있습니다. 

또한 도박 소득에 대한 과세의 기본 사항, 이러한 세금의 비용, 세금 납부 방법, 

대박을 터뜨리고 공무원으로부터 돈을 받는 방법에 대한 

흥미로운 세부 정보도 다룰 것입니다.

도박 상금에 대한 세율은 얼마일까?

연방정부는 상금의 24%를 정상에서 가져간다. 

대부분의 관할 구역에서 특정 수준 이상의 제품에는 지불 금액에 대해 

24%의 연방세가 부과됩니다. 

컷오프는 베팅마다 다릅니다. 

일반적으로 $5,000 이상을 따면 정부는 손에 넣기도 전에 차단합니다. 

슬롯 상금에 대한 컷오프는 대부분의 도박 관할 구역에서 상당히 낮습니다. 

가장 가까운 카지노에서는 1,200개입니다.

우리가 이야기하고 있는 금액을 보기 위해 예를 살펴보겠습니다. 

$10,000 슬롯머신 잭팟에 당첨되면 카지노는 즉시 24%의 세금을 가져갑니다. 

엉클 샘에게 바로 2,400달러입니다.

하지만 아직 끝나지 않았습니다. 

많은 주에서 도박 소득은 주마다 다른 세율로 추가 과세 대상입니다. 

간단한 계산에 따르면 대부분의 사람들은 주 소득세로 약 10%를 납부합니다. 

그것은 $10,000 슬롯 잭팟에 대한 또 다른 세금 지불 그랜드입니다. 

지금은 원래 금액의 3분의 1이 넘는 3,400달러로 떨어졌습니다.

모든 도박 상금은 과세 대상입니까?

일부 도박꾼은 보고할 필요가 없는 승리 한도가 있다고 확신합니다. 

이러한 오해는 카지노, 복권 및 기타 도박장에서 특정 금액을 따지 않는 한 

일반적으로 양식 W2-G를 제공하지 않는다는 사실에서 비롯됩니다. 

이는 해당 금액을 초과하는 상금에 세금이 부과되지 않는다는 의미는 아닙니다. 

그들은 과세 소득이며 그렇게 취급됩니다.

카지노는 테이블 게임에서 $600 이상, 슬롯 또는 비디오 포커 게임에서 $1,200 이상, 

포커 토너먼트에서 $5,000 이상의 상금에 대해 세금 양식을 제공합니다. 

이것은 카지노가 도박꾼에 대해 연방 세금을 자동으로 원천 징수하는 한도입니다.

도박 상금을 수입의 한 형태로 생각하면 이것을 똑바로 유지하기 쉽습니다. 

모든 소득은 연방 정부 또는 연방 및 주 당국에서 과세합니다. 

엄밀히 말하면 교회 경품 행사에서 5달러 상품권에 당첨되면 소득으로 보고해야 합니다.

IRS 도박 세금 양식

상금 보고 또는 손실 공제를 고려하고 있다면 양식 W2-G 및 양식 5754의 

두 가지 IRS 양식만 숙지하면 됩니다. 

다음은 각각에 대한 빠른 가이드입니다.

IRS 양식 W2-G, 특정 도박 상금

이것이 도박 세금 문제의 핵심 형태입니다. 

이 양식은 주로 보고할 상금을 기록하기 위해 존재하며, 

이는 총 상금에서 베팅 또는 바이인 금액을 뺀 금액입니다. 

이러한 세부 사항과 함께 도박 날짜에 대한 중요한 사실과 승패와 관련하여 

정부에 제출할 양식을 첨부하는 방법에 대한 지침이 있습니다.

IRS 양식 5754, 도박 상금 수취인 진술서

이 양식은 다른 사람이나 그룹을 대신하여 이루어진 특정 유형의 도박 상금을 다룹니다.

이것은 사람들이 복권에 당첨될 더 나은 기회를 얻기 위해 

더 많은 복권을 사기 위해 돈을 모으는 복권 당첨의 세계에서 주로 발생하는 문제입니다. 

이 양식은 승자가 연방/주 세금을 납부할 책임이 있는 유일한 사람이 아닌 경우를 위해 

특별히 고안되었습니다.

이 두 가지 도박 세금 양식에 대한 

자세한 정보 및 지원은 IRS의 “특정 정보 보고에 대한 일반 지침(2021)”을 참조해야 합니다.

도박 세금에 대한 재미있는 사실

전문 도박꾼은 일반적으로 귀하와 저 같은 일반 도박꾼이 연방 정부에 쏟아붓는 

24%보다 훨씬 낮은 비율을 지불합니다. 

누군가의 도박 소득이 정규 근로 소득인 경우 유효 소득세율로 과세됩니다. 

저는 세율이 22%이므로 전문 도박꾼이라면 상금에서 2%를 절약할 것입니다.

보고된 수입이 $20,000 미만인 전문 도박꾼은 상금의 10%만 지불하면 

세금을 14% 절약할 수 있습니다. 

그들이 1년에 $19,000를 번다면 그들이 얼마나 전문적인 도박꾼이 될 수 있는지 

궁금할 것입니다. 

저소득 세율에서 14%의 세금 절감은 약 $2,400의 절감액에 불과합니다.

비거주자는 미국 시민보다 높은 세율을 지불합니다(최신 세법 기준 30%). 

캐나다에 거주하는 비거주 외국인은 미국 시민과 마찬가지로 미국 도박 손실을 

상금 한도까지 용서할 수 있는 조세 조약을 이용할 수 있습니다.

소득을 보고하지 않을 경우 잠재적인 벌금은 미납 세금의 0.5%입니다. 

이 요율은 세금이 납부될 때까지 매월 부과되며 매일 5%의 복리가 적용됩니다. 

이러한 처벌은 귀하가 의도적으로 소득을 원천 징수했다고 

IRS가 판단하는 상황에는 적용되지 않습니다. 

그럴 경우 최대 6자리의 추가 벌금을 내지 않으면 감옥에 가야 합니다.

도박 손실은 공제 받을 수 있습니까?

여기서 놀라운 대답은 “예”이지만 조건부 예입니다. 

카지노 또는 포커 손실은 몇 가지 조건이 충족되면 세금 공제가 가능합니다.

현행 IRS 규정에 따라 모든 도박 손실은 적절한 양식에 항목별로 기재한 경우 

공제할 수 있습니다. 

또한 IRS에서 “…도박 승패에 대한 정확한 일지 또는 이와 유사한 기록”이라고 

부르는 것을 보관하고 영수증, 카지노 티켓 또는 기타 재무 기록을 제공하여 

이러한 모든 승패를 증명해야 합니다.

또한 귀하의 손실은 귀하의 도박 상금으로 상쇄되는 금액까지만 공제될 수 있습니다. 

다시 말하지만, 적절한 기록 보관은 이러한 모든 조건이 충족되었음을 

증명하는 데 중요합니다.

도박 손실 공제에 대해 자세히 알아보기

IRS는 효율적이지 않으면 아무것도 아니며 이 공제에 필요한 도박 손실 일기에 대한 

많은 세부 정보를 제공합니다.

현재 IRS 손실 공제 요건을 충족하려면 승패가 기록될 때마다 

특정한 특정 정보를 기록해야 합니다. 

참고할 사항은 다음과 같습니다.

• 날짜(월, 일, 년)
• 베팅 유형(주로 플레이하는 게임 이름)
• 도박 시설의 이름 및 주소 또는 일반적인 위치
• 당신을 보증할 수 있는 모든 사람들의 이름
• 승/패 카운트(정상적인 W/L 카운트를 유지할 수 있지만 추가 증거가 필요함)

IRS는 반품을 용이하게 하기 위해 추가 문서를 제안합니다. 

그들은 귀하가 양식 W-2G 및 양식 5754를 작성하고 베팅 티켓, 

은행 명세서 및 베팅을 한 카지노 또는 스포츠북의 지불 전표 사본을 제공하기를 원합니다.

IRS는 슬롯 머신 및 복권 손실 공제에 대한 구체적인 지침을 제공합니다. 

그들은 슬롯 플레이어가 특정 날짜와 시간 동안 기계의 수와 총 승패를 추적해야 한다고

제안합니다. 

복권 손실 상각에 관심이 있는 복권 플레이어는 단순히 잃어버린 복권을 증거로 

보관할 수 있지만, 국영 복권 시스템의 지불 전표 또는 당첨 내역도 허용됩니다.

결론

어떤 사람들은 카지노 잭팟에 세금이 부과된다는 사실을 알고 충격을 받습니다.

장학금은 $15,000 이상의 증여, 위자료, 일정 기준 이상의 사회보장 소득에 

세금이 부과되는 것과 같습니다. 

우리는 세금이 행복한 사회에 살고 있으며 그 결과 높은 생활 수준을 누리고 있습니다.

도박은 위험을 의미합니다. 

카지노에서 이기는 것조차 연방 정부의 시민이 되는 특권에 대한 대가로 

막대한 잭팟을 지불할 즉각적인 위험을 수반합니다.

슬롯머신이나 비디오 포커 플레이가 마침내 성과를 거두고 카지노 직원이 

많은 서류를 가지고 돌아다닌 후에도 침착함을 유지하고 싶다면 

큰 도박 승리의 잠재적인 세금 부담을 이해하는 것이 중요합니다.